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全面防范和化解法律風險 

杜文紅

 

進入21世紀，經(jīng)濟全球化的步伐進一步加快，市場競爭更加激烈，企業(yè)面臨的法律風險呈現(xiàn)日益增長的趨勢。尤其是在美國的安然、世通事件發(fā)生后，風險管理引起不少先進國家企業(yè)界的普遍關注和重視。因此，如何辨識、評估、防范、控制風險，已成為當今社會的焦點問題。

“企業(yè)法律風險”，是指企業(yè)在經(jīng)營過程中因自身經(jīng)營行為的不規(guī)范或者外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化，而導致的與企業(yè)所期望達到的目標相違背的法律不利后果的可能性。企業(yè)開展法律風險管理，就是對企業(yè)生產(chǎn)運營管理的各個環(huán)節(jié)中進行法律風險的監(jiān)控，對過程中發(fā)現(xiàn)和反饋的風險問題不斷地改進和優(yōu)化，為企業(yè)提供一個更加完善的生產(chǎn)經(jīng)營法律環(huán)境。目前在西方發(fā)達國家，風險管理的理念、技術、方法和手段已經(jīng)應用于企業(yè)戰(zhàn)略制定、投融資決策、財務報告管理、內部審計體系建設等方面，涵蓋了從公司法人治理結構安排到各項業(yè)務運作流程和操作等各個層面，形成了系統(tǒng)化、制度化、規(guī)范化的全面風險管理體系。但是，在我們國家尤其是國企，風險管理仍然是現(xiàn)實管理的一個相對薄弱地方。由于我們開展全面風險管理才剛剛起步，因此筆者認為，我們的企業(yè)推行這方面的管理工作需要從基礎做起，如此才能筑起保證企業(yè)基業(yè)常青的風險管理“防火墻”。

樹立企業(yè)風險意識。法律風險的存在是不以企業(yè)經(jīng)營者的意志為轉移的，經(jīng)濟活動中的交易行為決定了法律風險的客觀存在。企業(yè)必須強化領導人和員工的法律風險意識，從源頭上防范企業(yè)法律風險。由于工作崗位的不同，企業(yè)營運過程中發(fā)生的法律風險原因和結果也不盡相同，各級領導、相關部門和員工在工作中要注意培養(yǎng)自己的法律風險意識，要將風險管理意識轉化為全體員工的共同認識和自覺行動，如此才能減少和避免企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生潛在的法律風險，使企業(yè)得以健康、有序、可持續(xù)地發(fā)展。

建立和完善企業(yè)規(guī)章制度。企業(yè)要將法律風險管理貫穿于管理的全過程，對涉及法律風險的重要事項要以企業(yè)規(guī)章制度的形式對事前預防、事中控制和事后補救作出規(guī)定，還要對涉及上下級、各單位和部門之間的風險防范職責、信息溝通渠道進行明確。要將國家法律法規(guī)、企業(yè)政策、標準、制度等分解為企業(yè)及其員工自覺遵守的行為，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動能夠有法可依、有章可循。當然，企業(yè)也要根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展以及法律環(huán)境和市場競爭環(huán)境的變化，適時對企業(yè)風險管理制度進行相應的修訂和完善，確保法律風險防范機制的有效實施。

充分發(fā)揮企業(yè)法律顧問的作用。企業(yè)要將法律作為一種管理的資源，企業(yè)法律事務工作絕不僅僅是“打官司”,企業(yè)法律事務主要包括合同管理、經(jīng)營管理中涉及的法律問題、企業(yè)規(guī)章制度的合法性和規(guī)范性、企業(yè)改制投資、公司設立、知識產(chǎn)權保護、經(jīng)營糾紛以及勞動合同糾紛處理，等等。企業(yè)只有擁有高素質的企業(yè)法律事務人員并保證其履行相應的工作職責，才能把握工作主動權，防患于未然。為此，企業(yè)法律顧問要在企業(yè)法律風險防范工作中發(fā)揮主導和監(jiān)控作用，對生產(chǎn)經(jīng)營過程涉及的法律問題提出分析意見，實施法律風險論證，**大限度地減少法律風險的發(fā)生，充分運用法律賦予企業(yè)的權利，保護和促進企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。

根據(jù)企業(yè)實際突出重點工作。企業(yè)要以重大事項和重大決策、重要管理及業(yè)務流程為控制重點，在防范企業(yè)法律風險中，根據(jù)不同的工作性質，確定不同的法律風險關鍵點。比如開展并購工作，企業(yè)要事先對目標公司做好盡職調查，注意企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)與技術創(chuàng)新與商標、專利、商業(yè)秘密等知識產(chǎn)權保護相結合，防范合同簽訂、生效、履行、變更、終止及違約責任確定等方面的法律風險，做好企業(yè)應收賬款的風險管理等。此外，還要廣泛收集法律風險管理初始信息，進行法律風險的評估和細分，制訂法律風險的管理策略，提出和實施法律風險的解決議案，增強法律風險控制的主動性、前瞻性和有效性。

加強內部監(jiān)督與考核。企業(yè)產(chǎn)生法律風險的原因，往往是由于內部責任不清、決策草率、制度不健全、監(jiān)管失控、法律審核把關不嚴等。因而，對企業(yè)內部法律風險管理的監(jiān)督與考核，也是建立和完善企業(yè)法律風險防范體系的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)要建立內控責任制度、財務報告制度、審計監(jiān)察制度、風險預警制度等一系列內控措施，提高對規(guī)章制度的執(zhí)行力，增加法律風險管理的責任意識。要定期對法律風險防范工作的實施情況和有效性進行監(jiān)督和評價，保障企業(yè)法律風險管理目標的實現(xiàn)。

培育企業(yè)風險管理文化。企業(yè)要樹立依法決策、依法經(jīng)營為核心的價值理念，將法律風險管理融入企業(yè)文化建設中，形成崇尚法治、誠信守法、追求創(chuàng)新的良好氛圍，促進企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風險管理機制，提升企業(yè)的綜合防控能力。

實施切合企業(yè)經(jīng)營發(fā)展實際的風險戰(zhàn)略管理，穩(wěn)健中求發(fā)展。企業(yè)需要正確地處理好業(yè)務發(fā)展和風險承受能力之間的關系，確保將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內，通過法律風險防范提高企業(yè)收益的質量，實現(xiàn)企業(yè)利益**大化。

總之，開展企業(yè)法律風險全面管理，能夠使企業(yè)建立起動態(tài)的自我運行、自我完善、自我提升的風險管理平臺，形成風險管理長效機制，從根本上提升企業(yè)風險管理水平，實現(xiàn)標本兼治，達到全面防范或化解企業(yè)法律風險的目的。

 

 

發(fā)表于 @ 2008年07月25日 18:24:00 |點擊數(shù)（）

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